Bei Compliance geht es im Kern um Strafrecht. Verstöße haben hier drastische Konsequenzen. In der Praxis erweitert man die Ziele so, dass die Mitarbeiter das geltende Recht einhalten und ethische Maßstäbe beachten. Compliance-Management-Systeme Compliance kann heute nicht mehr einfach so nebenbei mit erledigt werden. Sie stellt hohe Anforderungen an Compliance-Verantwortliche und ist zu einer echten Management-Aufgabe geworden. Die Technische Hochschule Deggendorf bietet einen Masterstudiengang Risiko- und Compliance-Management an. Mit der Professionalisierung sind entwickelte sich eine […]
Schlagwort: ISO19600
Aktive und passive Compliance-Strategien
Die Analyse des Compliance-Risikos ist kein Selbstzweck. Nach ISO 19600 ist sie die Grundlage für Planung und Umsetzung angemessener Maßnahmen. Besonders wichtig sind hier die Risikotreiber. Das sind die für das Compliance-Risiko relevantesten Einflussfaktoren. Nehmen wir als Beispielsfall ein Autohaus, für das wir das Compliance-Risiko hinsichtlich der Erfüllung der Meldepflicht nach § 43 GwG untersuchten. Risikotreiber sind hier die Wirtschaft, die Produkte und Dienstleistungen, das Geschäftsfeld, das Personal, die Technik und die Organisation. Aktive Compliance-Strategien […]
Compliance-Risiko
Moderne Compliance-Management-Systeme (CMS) sind risikoorientiert ausgestaltet. So können Unternehmen die erforderlichen Maßnahmen effizient planen und effektiv umsetzen. Das Compliance-Risko ist dabei der Dreh- und Angelpunkt. Grundelement des CMS Folgerichtig ist daher das Compliance-Risiko ein Grundelement des CMS gemäß IDW PS 980 in Textziffer 23. Bevor ein Unternehmen sein Compliance-Programm formulieren kann, muss es zunächst systematisch die Risken identifizieren und bewerten. Wie im Risikomanagement üblich charakterisieren Eintrittswahrscheinlichkeit und mögliche Folgen von Non-Compliance das Compliance-Risiko. Verena Brand […]
Compliance Begriff
Compliance ist ein schillernder Begriff, der aus dem amerikanischen Rechtssystem zu uns gekommen ist. Das englische Wort to comply bedeutet etwas befolgen. Wer Compliance verlangt, muss deshalb streng genommen zuerst einmal festlegen, worauf sich die Compliance beziehen soll. Er muss das Compliance-Ziel angeben. Meist ergibt sich das aber auch schon aus dem Kontext. Im Kern geht es dabei immer um Strafrecht. Hier haben Verstöße drastische Folgen: Geld- und Freiheitsstrafen. Außerdem droht die Einziehung von Produkten […]